Uma transferência IRA pode ajudá-lo a evitar as dificuldades que enfrenta com a rolagem.
Contas de aposentadoria individuais fornecem benefícios fiscais importantes para incentivar poupadores e investidores para poupar dinheiro para os seus últimos anos. Por exemplo, os investimentos crescem livres de impostos enquanto estacionados dentro de um IRA. Um administrador ou custodiante é responsável por garantir que o IRA observe todas as regras. Você pode mover uma conta IRA para um novo custodiante através de uma transferência ou uma rolagem.
Custodians
Um custodiante é responsável pela administração do seu IRA. Um administrador é praticamente o mesmo que um custodiante, exceto o administrador pode tomar decisões de investimento para o proprietário do IRA. O Internal Revenue Service exige que um custodiante ou curador seja um banco, uma associação de poupança e empréstimo, uma união de crédito com garantia federal ou outra entidade aprovada, como uma empresa de fundos mútuos. Os guardiões se certificam de que você não dá mais do que o permitido pelo regulamento do IRS. No início de um novo ano, os custodiantes preparam os Formulários 1099 e 5498 do IRS divulgando suas distribuições do ano anterior e o valor justo de mercado do IRA no final do ano anterior.
Razões para Mudar
Empresas de fundos mútuos geralmente servem como custódios do IRA. Você pode querer mudar seu IRA para uma nova família de fundos mútuos por vários motivos, incluindo taxas mais baixas, retornos melhores e ofertas mais interessantes. Por exemplo, se o seu custodiante do IRA for um banco, você pode estar limitado a produtos de poupança, a menos que mova seu IRA para um corretor ou empresa de fundos mútuos. Além disso, alguns custodiantes limitam suas escolhas. Você pode querer escolher um novo custodiante se o seu atual não permitir que você compre metais preciosos ou imóveis em seu IRA. Normalmente, você não precisa mudar custodiantes se simplesmente deseja converter um IRA tradicional para um Roth, ou vice-versa.
Transferências
A maneira mais simples de mover um IRA para um novo custodiante é solicitar um agente fiduciário. transferência de confiança. Esta transferência é livre de impostos porque o IRS não considera uma distribuição. Além disso, o prazo de 60 dias para uma substituição do IRA não se aplica a transferências. Você pode solicitar transferências do trustee quantas vezes quiser - não há períodos de espera. Você pode transferir dinheiro e propriedades, incluindo ações, títulos e ações de fundos de um IRA para outro. Se a transferência for resultado de um divórcio, ela deverá ser executada por meio de uma transferência fiduciária. Ou, se você quiser manter o mesmo custodiante, você pode simplesmente mudar o nome no IRA.
Rollovers
Você pode mudar os custodiantes desviando o dinheiro e a propriedade do seu IRA antigo e depositando-o em um novo IRA. . O IRS chama isso de rolagem. Para evitar impostos e possíveis penalidades de retirada antecipada, você deve concluir um rollover dentro de 60 dias. Geralmente, você pode fazer apenas um rollover por período de 12 meses, a menos que seja necessário porque o custodiante vai à falência. Você pode rolar a mesma propriedade de um IRA para outro. Se você contribuir menos para o seu novo IRA do que você tirou do seu antigo IRA, o déficit pode ser um lucro tributável, dependendo dos tipos de IRAs envolvidos.
