Leia atentamente o seu 1040 para garantir que introduza a informação certa
Se é solteiro e ganha menos de $ 125.000 por ano, ou casado arquivar em conjunto e ganhar menos de US $ 183.000, você pode abrir um Roth IRA durante o ano. Um Roth IRA permite poupar para a aposentadoria e oferece várias vantagens fiscais sobre um IRA tradicional. A partir de 2012, você pode contribuir com até US $ 5.000 por ano se tiver menos de 50 anos. Na maioria dos casos, você não informa uma contribuição de Roth em seu 1040.
Vs tradicional. Roth
Uma das principais diferenças entre um IRA tradicional e um IRA de Roth é quando você paga impostos sobre a contribuição. Um Roth IRA não é dedutível quando você faz a contribuição. Isso significa que você não pode subtrair o valor que contribui com sua declaração de imposto. Em troca, você pode retirar o valor isento de impostos quando atingir 59 anos e meio. Você também pode tirar seus ganhos sem impostos. Como regra geral, as IRAs tradicionais são dedutíveis, mas você paga impostos sobre suas contribuições e ganhos na aposentadoria.
Linha 32
Se você examinar o formulário 1040, perceberá que a linha 32 é para um " IRA Deduction ". A linha 32 é apenas para deduções tradicionais de IRA. Você não pode usá-lo para deduzir sua contribuição de Roth IRA de seu retorno de imposto. O IRS também tem regras específicas sobre a dedução das contribuições tradicionais do IRA. Por exemplo, se você tiver um plano de aposentadoria de seu empregador, como um 401 (k), não poderá deduzir seu IRA tradicional na linha 32 se ganhar mais de US $ 68.000 e estiver solteira a partir de 2012.
Você pode relatar suas contribuições para o Roth IRA no formulário 1040 se puder reivindicar o Crédito para Contribuição de Poupança de Aposentadoria ou o Crédito do Poupador. O crédito do Saver é para pessoas que ganham menos de US $ 28.750 se forem solteiras ou US $ 57.500 se forem casadas e se apresentarem juntas a partir de 2012. O crédito não é o mesmo que deduzir a contribuição de Roth. Em vez disso, você recebe um crédito de imposto de até 50% de sua contribuição, ou até US $ 1.000, com base em sua receita. Quanto maior sua renda, menor o crédito.
Rollover to Roth
Se você passar um IRA tradicional para um Roth IRA durante o ano, precisará informar o valor do rollover no seu 1040. Desde que você foram capazes de deduzir o montante do IRA tradicional de seus impostos no ano em que você contribuiu, agora você tem que pagar os impostos sobre o montante quando você convertê-lo em um Roth IRA. Relate o valor na linha 15b do 1040. Você também pode precisar preencher o formulário 8606 se alguma das contribuições para um IRA tradicional não for dedutível.
