O seguro de vida pode facilitar a viuvez. E é geralmente isento de impostos.
Você compra um seguro de vida para dar apoio financeiro à sua família depois que você morrer. A última coisa que você quer depois de anos pagando prêmios é que o IRS retire parte ou a totalidade do benefício para acabar com os impostos que você nunca pagou. Na maioria dos casos, isso não acontece, mas há exceções.
Credores
Quando seu cônjuge ou parceiro morre devido a impostos, o IRS ou um departamento estadual de receita pode fazer uma reivindicação sobre sua propriedade junto com sua outra credores. Parte do trabalho do executor é pagar todas as dívidas antes que você e outros herdeiros vejam qualquer parte do dinheiro. O IRS pode sugar a propriedade a seco para pagar impostos atrasados, mas isso é tudo o que pode fazer: se a propriedade não tiver dinheiro para liquidar a dívida fiscal, o governo tem que comer suas perdas.
Beneficiário
Se o falecido nomeou você como seu beneficiário de seguro de vida, o dinheiro vai direto para você, sem passar pelo inventário. Mesmo que a propriedade não possa cobrir sua dívida fiscal atrasada, você consegue manter o dinheiro. Se a propriedade é o beneficiário ou o falecido não nomeou um beneficiário, no entanto, o benefício de morte se torna parte da propriedade. O IRS pode, então, aproveitá-lo para dívidas não pagas, assim como pode apreender outros ativos imobiliários. Assim podem outros credores.
Imposto de propriedade
Se o falecido tomou uma apólice de seguro de vida em si mesma, em sua morte os benefícios contam como parte de sua propriedade tributável. O IRS ainda não pode tocar no dinheiro, se você é o beneficiário, mas aumenta o valor da propriedade. Se isso torna grande o suficiente para pagar impostos imobiliários, o executor terá que pagar as dívidas, bem como do falecido antes de você e os outros herdeiros ver um centavo. No entanto, mais de 90% das propriedades não são grandes o suficiente para pagar o imposto sobre imóveis.
Devoluções conjuntas
Se você é o cônjuge do falecido e apresentou declarações de impostos conjuntas, a lei responsabiliza-se pelas contas fiscais de cada um. Quando um dos cônjuges morre devido ao imposto de renda, o IRS pode vir atrás do outro se o estado não puder pagar a conta. Se a dívida é substancial, você pode ter que usar o pagamento do seguro de vida para liquidar a conta. A exceção é possível, se você pode reivindicar a proteção "cônjuge inocente": se você mostrar que não foi responsável pela dívida e não sabia sobre isso, você pode escapar de pagar.
