O luto e a perda não fazem com que os seus benefícios sejam isentos de impostos.
Nada pode substituir um cônjuge morto, mas muitas vezes é necessário desesperadamente substituir sua renda. Seguro Social, seguro de vida e outros benefícios para sobreviventes ajudam quando um provedor da família morre, mas a Receita Federal freqüentemente espera um corte. A quantidade e o tipo de benefícios para sobreviventes determinam se você paga impostos sobre eles.
Segurança Social
A maioria dos benefícios de cônjuge sobrevivente para a Previdência Social é destinada a cônjuges com pelo menos 50 anos de idade. Você pode se qualificar em qualquer idade, se estiver cuidando do filho ou enteado do seu cônjuge. A criança deve ter menos de 16 anos ou estar incapacitada e receber benefícios em seu próprio nome. Para descobrir se seus benefícios são tributáveis, junte sua renda bruta ajustada para o ano, quaisquer benefícios não tributáveis que você ganhar e metade dos seus benefícios da Previdência Social. Se o total for de pelo menos US $ 25.000, 50% de seus benefícios serão tributados; US $ 34.000, 85% estão sujeitos a impostos.
Seguro de vida
Se sua esposa aceitou, digamos, uma apólice de seguro de vida de US $ 200.000 e a seguradora lhe paga US $ 200.000 quando ele morre, não há imposto. Se a apólice ganhar interesse e você receber mais do que o valor de face, o dinheiro extra é uma receita tributável. Você relata a parte tributável de um pagamento único no ano em que o recebe. Se você pegar o dinheiro em prestações, o IRS Publication 525 tem a fórmula para calcular quanto de cada pagamento é tributável
Benefícios Militares
Se você é casado com um veterano, seu salário de aposentadoria para logo que ela morre . Se ela comprar seguro durante seu período de serviço - um Plano de Benefícios para Sobreviventes, em discursos militares - que lhe garanta 55% de sua aposentadoria enquanto estiver morando. Comprando este plano reduz o pagamento total de aposentadoria do seu cônjuge, no entanto. Seus benefícios do Plano de Benefícios de Sobrevivência são tributáveis, assim como o pagamento de aposentadoria do seu cônjuge seria se ela ainda estivesse viva.
Benefícios de Trabalho
Se o empregador do cônjuge lhe paga depois que ele morre, o tipo de pagamento determina se ele é tributável. Qualquer salário restante, salários ou comissões são tributáveis, como se ele tivesse vivido para recebê-los ele mesmo. Benefícios de morte sob uma apólice de seguro de vida ou acidente no local de trabalho são isentos de impostos se não forem mais do que o valor da apólice. Os pagamentos de uma anuidade ou plano de pensão são tributados como seguro de vida: Se você receber mais do que custou ao seu cônjuge pagar pelo plano, você provavelmente deve o imposto.
