Os planos Roth IRA oferecem benefícios que o seu 401k pré-imposto não pode oferecer. Os IRAs de Roth crescem livres de impostos para a aposentadoria, não estão sujeitos a distribuições mínimas exigidas e os fundos não utilizados são repassados aos beneficiários com isenção de impostos. Embora a rolagem do seu Roth IRA para um plano 401k não seja difícil, você precisará pagar impostos sobre o valor da rolagem de um fundo separado. É melhor saber algumas noções básicas antes de tentar passar o seu plano 401k para um Roth IRA.
Calcule o imposto que você deve. Você vai pagar impostos sobre o valor que você entrega como se você ganhasse hoje, sem penalidades. Para calcular seu imposto, subtraia as contribuições 401k não dedutíveis do seu valor 401k atual. Multiplique esse número pela sua taxa de imposto federal e taxa de imposto estadual. Adicione esses dois valores de impostos para encontrar o valor total que você pagará nos impostos da sua conversão.
Segregue os fundos que você usará para pagar o imposto. Como os fundos têm que vir de fora do plano 401k para evitar impostos e multas se você tiver menos de 59 ½, identifique quais fundos usará no período de impostos para pagar pela conversão. Para obter melhores resultados, coloque seu dinheiro para pagar o imposto em uma conta separada para que você não gaste esse dinheiro acidentalmente para outras metas.
Abra uma conta Roth IRA. Se você gosta de tomar decisões financeiras sozinho, explore empresas de corretagem on-line para economizar dinheiro em taxas de negociação. Se a ideia de pesquisar e administrar investimentos não for atraente, procure firmas de corretagem de serviço completo. Embora você pague taxas mais altas, a empresa ajudará nas decisões de investimento, pesquisa e pedidos de compra. Antes de contratar um corretor ou consultor, confira sua experiência e quaisquer reclamações no site BrokerCheck da Financial Industry Regulatory Authority.
Preencha os formulários de rollover para mover seus fundos para a nova conta. Se você usar um broker de serviço completo, eles provavelmente irão navegar nesta etapa para você, mostrando quais formulários usar e onde assinar o formulário. Para corretoras on-line, use a seção de transferência e transferência de ativos do site para encontrar os formulários apropriados para o rollover do seu plano 401k. Pode ser útil chamar o provedor 401k e descobrir se eles também têm formulários próprios para serem concluídos.
Envie suas declarações de impostos corretamente para concluir o rollover. Seu provedor 401k lhe enviará um 1099-R mostrando seu rollover. Se você concluir o rollover no 2010, baixe o Form 8606 do site do IRS.gov. Preencha o topo do formulário e preencha a Parte II, Conversões. Escreva o valor total do rollover 401k no Form 1040, na linha 16a ou no Form 1040A, na linha 12a. Este número deve ser idêntico ao encontrado na caixa 1 do seu 1099-R. Subtraia as contribuições 401k após esse imposto e insira o valor restante, mesmo que zero, no Formulário 1040, na linha 16b ou no 1040A, na linha 12b.
