Um IRA Roth permite que você tome distribuições livres de impostos na aposentadoria.
Uma herança pode ajudá-lo a sair da dívida e pagar suas contas futuras. No entanto, se você herdar muito mais dinheiro do que o que você precisa atualmente, algumas economias para um fundo de dia chuvoso ou aposentadoria podem ajudá-lo a progredir. Mas só porque você tem dinheiro extra não significa que você é elegível para contribuir para um Roth IRA. Os IRAs de Roth diferem dos IRAs tradicionais porque o dinheiro que entra em um Roth é tributado antes de entrar, mas quando você faz uma distribuição qualificada, você remove todas as contribuições e ganhos livres de impostos.
Herança não é compensação
Para contribuir para um Roth IRA, você deve ter uma compensação pelo menos igual à sua contribuição. Se a sua compensação for inferior ao limite de contribuição anual, sua contribuição será limitada ao valor da sua compensação. A compensação inclui apenas o dinheiro que você ganha trabalhando, seja como funcionário ou como profissional autônomo.
No entanto, o IRS não exige que a compensação seja especificamente usada para contribuir para um Roth IRA. Por exemplo, se você tiver $ 8,000 em compensação e herdar $ 50,000, mesmo que esse $ 8,000 tenha sido pago para pagar aluguel e despesas com alimentação, você poderá usar o dinheiro da herança para contribuir para um Roth IRA, porque você teve compensação suficiente para o ano. No entanto, sua contribuição máxima seria menor do limite de contribuição anual ou $ 8,000. Não se preocupe, contribuindo para um Roth IRA usando dinheiro da herança, em vez de dinheiro de sua compensação não fará a renda tributável da herança.
Limites de Renda Aplicados
Além disso, sua renda bruta ajustada modificada não pode exceder os limites anuais ou você não pode contribuir para um IRA de Roth. Sua herança não conta como renda, por isso não afeta sua renda bruta ajustada modificada. Esses limites dependem do status de arquivamento que você usa. Por exemplo, os limites de renda para casais que apresentam retornos conjuntos são os mais altos, seguidos por retornos únicos. Se você é casado arquivando separadamente, os limites são muito baixos. Você pode encontrar os novos limites de atualização na versão anual do IRS Publication 590.
IRAs de Roth herdadas
Se sua herança inclui um IRA de Roth, você pode transferir o dinheiro da conta herdada para um IRA de Roth em seu nome somente se o falecido fosse seu cônjuge. Se o falecido não era seu cônjuge, você não pode combinar o Roth IRA herdado com o IRA de Roth que você tem em seu nome. Em vez disso, você deve fazer distribuições anuais a cada ano ou esvaziar o IRA até a conclusão do quinto ano após a morte do falecido. Caso contrário, você enfrentará penalidades de imposto de renda.
Os limites de contribuição ainda se aplicam
Mesmo que você possa contribuir com um Roth IRA para o ano e planeja usar fundos herdados para fazer isso, você ainda não pode contribuir com mais do que os limites anuais. A partir do 2012, você não poderia contribuir com mais de $ 5,000 ($ 6,000 para pessoas 50 e mais antigos) para um Roth IRA. Esses limites são por pessoa. Por exemplo, se você é casado, você e seu cônjuge são mais jovens do que 50 e você é elegível para contribuir para um Roth IRA, você pode contribuir com $ 5,000 para seu Roth IRA e seu cônjuge pode contribuir com até $ 5,000 para ela Roth IRA.
No entanto, você tem que diminuir esse limite por cada dólar que você contribui para um IRA tradicional. Por exemplo, se você colocar $ 1,000 em um IRA tradicional e tiver trinta anos, poderá contribuir com um máximo de $ 4,000 para um IRA de Roth.
