Tanto os planos Roth IRA como os planos 529 permitem que os pais economizem para a educação de seus filhos.
Os casais mais experientes sabem poupar para o futuro, o que inclui não apenas planejar a aposentadoria, mas também planejar sua educação futura e a futura educação de seus filhos. Enquanto um Roth IRA é um plano de poupança para a aposentadoria, ele, como um plano 529, pode ser usado para pagar despesas educacionais qualificadas. Vários fatores podem influenciar se um indivíduo decide contribuir para um Roth IRA ou um plano de 529. O Roth IRA é um plano de poupança estabelecido com uma instituição financeira aprovada pelo IRS que fornece renda não tributável para um indivíduo. depois que ele atinge uma idade específica ou sob certas condições, como quando os fundos serão usados para sua educação universitária.
529 Plano
A Seção 529 do Código da Receita Federal permite que estados e instituições educacionais estabeleçam planos de ensino qualificados, que incluem os planos de poupança da faculdade, bem como planos de matrícula pré-pagos. As vantagens dos planos de poupança da faculdade incluem a cobertura da sala, da diretoria e das taxas obrigatórias de livros e informática, além de propinas e taxas obrigatórias, limites de contribuição mais altos, matrículas durante todo o ano e limite de idade dos alunos. As vantagens dos planos de pagamento pré-pagos incluem taxas de ensino e fundos garantidos pelo Estado. Programas de ensino pré-pagos geralmente têm um requisito de residência, e enquanto alguns planos de faculdade não, eles podem exigir que não-residentes usem um corretor ou consultor financeiro.
Restrições de renda
O IRS define limites para a renda dos contribuintes para Roth IRAs. A partir de 2009, a renda bruta ajustada dos contribuintes não poderá exceder US $ 176.000 para os casais que registrarem impostos conjuntos; US $ 120.000 para solteiro, chefe de família ou, no caso de casais casados, que pagam impostos separados enquanto vivem separados um do outro durante todo o ano; e US $ 10.000 para casais que registram impostos separados enquanto moram juntos em qualquer parte do ano. No entanto, a renda dos contribuintes para 529 planos não está sujeita a nenhum limite
Limites de Contribuição
O valor máximo que pode ser contribuído para um Roth IRA durante um ano é de US $ 5.000 para indivíduos com menos de 50 anos e US $ 6.000 para indivíduos acima de 50 anos. No entanto, o máximo está sujeito a um cálculo de eliminação de renda que pode reduzir o montante que pode ser contribuído. Contribuições para 529 planos não podem exceder o montante de despesas de educação elegíveis
Vantagens fiscais
Embora as contribuições para Roth IRAs ou 529 planos não possam ser deduzidas dos impostos federais, quando retiradas para cobrir despesas educacionais elegíveis como propinas, o os ganhos de qualquer plano não estão sujeitos a impostos federais, desde que o valor da distribuição não exceda o montante de despesas de educação elegíveis ajustadas. Além das despesas com educação, as distribuições de Roth IRAs também podem ser usadas para outras despesas, como primeiras hipotecas e despesas médicas
Beneficiários
Roth IRAs podem ser usados para pagar a educação do correntista, seu cônjuge , seus filhos ou netos. O beneficiário de um plano 529 pode optar por transferir quantias para o plano 529 de seu cônjuge ou suas relações imediatas, seus filhos ou seus cônjuges ou descendentes, seus pais ou seus antepassados ou irmãos, seus irmãos ou seus cônjuges ou filhos, ou seu primeiro primo.
