Você pode atrasar os impostos sobre seus títulos de capitalização até descontá-los.
Títulos de poupança oferecem segurança que quase nenhum outro investimento pode igualar: mesmo que o governo fique sem dinheiro, está legalmente autorizado a imprimir mais. Títulos de poupança também oferecem benefícios fiscais adicionais, incluindo uma escolha de quando incluir a receita de juros em seus impostos. No entanto, você não pode eleger para os juros a serem tributados em taxas de ganhos de capital.
Quando os juros são capitalizados
Os juros dos títulos de poupança são tributáveis no seu retorno de imposto federal, e você tem duas opções quando se trata de relatar os juros. A regra padrão é que você não pague nenhum imposto sobre os juros acumulados até que você compre o título. Isso permite evitar o pagamento de impostos até que você realmente tenha recebido o interesse. Alternativamente, você pode optar por relatar os juros acumulados a cada ano. Isso ajuda a evitar relatar um grande montante de juros de montante fixo no ano de resgate. Dependendo de quanto interesse você ganhou, isso pode levar você a uma faixa de imposto mais alta se você não optar por incluí-la a cada ano.
Taxas de imposto federal para juros de capitalização
Os juros de capitalização são sempre tributados como receita de juros, não em taxas de ganhos de capital, mesmo que você tenha mantido o título por mais de um ano. A receita de juros é tributada de acordo com sua alíquota de imposto de renda comum, que varia de acordo com sua renda e status de arquivamento. Por exemplo, se você cair no suporte de imposto por percentual 28 e tiver $ 2,000 de receita de juros de títulos de poupança tributável, pagará $ 460 em impostos federais.
Isenção do imposto estadual
Geralmente, os estados não podem taxar os juros que você ganha em títulos de poupança dos EUA. Dependendo da sua alíquota de imposto de renda estadual e do seu nível de renda, isso pode economizar uma taxa de 10 por cento ou mais. Por outro lado, se você mora em um estado sem um imposto de renda, esse benefício extra não ajuda muito. A única exceção a essa exceção é se um estado impuser imposto sobre herança ou herança. Se isso acontecer, pode incluir o valor dos títulos de poupança como parte do patrimônio tributável.
Relatando juros de capitalização
Quando você recebe uma caução, recebe um formulário 1099-INT, que é usado para reportar receita de juros. Se você usar o Form 1040EZ, ele vai para a linha 2. No entanto, se você tiver mais de $ 1,500 da receita total de juros, incluindo a receita de juros de títulos de capitalização do ano, deverá usar o Formulário 1040 ou o Formulário 1040A e anexar o Anexo B, que lista todas as suas fontes de receita de juros. Se estiver usando o Form 1040 ou o Form 1040A, o interesse é relatado na linha 8a.
