Quando você investiu em estoque através de uma IRA tradicional ou 401 (k), uma perda de valor pode ser difícil de suportar. Afinal, é o dinheiro que você espera viver durante a aposentadoria. No entanto, a conversão de ações depreciadas de uma conta de aposentadoria antes de impostos para uma Roth IRA pode ser benéfica. Embora você pague imposto de renda sobre o valor da ação sendo convertida, você não pagará impostos quando sacar as ações de um IRA de Roth na aposentadoria. Com um Roth, você também pode passar o estoque livre de impostos para seus herdeiros. Se você deixar seu estoque depreciado em uma conta antes de impostos, terá que começar a distribuir com a idade 70 1 / 2 e pagar impostos sobre cada distribuição.
Obtenha o formulário de conversão da sua corretora. Sua corretora pode disponibilizar o formulário on-line. Caso contrário, solicite por correio ou email.
Complete a papelada. É necessário digitar o número da conta em que o estoque está retido e o número da conta do Roth. Especifique o número de compartilhamentos que você deseja converter. Marque a caixa que indica que você não quer que os impostos sejam retidos. Você pagará os impostos sobre a conversão, usando dinheiro não reembolsável, quando registrar sua declaração de imposto.
Relate o valor da conversão ao arquivar seus impostos. Você terá que enviar o formulário 8606 para informar o IRS sobre o valor da conversão.
dicas
- Um IRA não-Roth ou 401 (k) é financiado com dinheiro antes de impostos. Um IRA de Roth é financiado com dinheiro depois dos impostos, portanto, quando você transfere fundos de uma conta de aposentadoria antes de impostos para um Roth, você precisa pagar impostos sobre o valor convertido.
- Marque a opção de conversão "em espécie" no formulário de conversão para sinalizar à sua corretora para mover as ações intactas para a nova conta, em vez de vendê-las e transferi-las. Algumas corretoras fazem transferências em espécie por padrão.
Advertências
- Se os bônus ou outros ganhos inesperados o colocaram próximo ao limite superior do suporte percentual de imposto 25, a conversão de $ 20,000 de estoque depreciado para um Roth IRA o levará para o colchete de porcentagem 28. Você pode querer esperar até o próximo ano fiscal para fazer a conversão.
- Você não pode transferir ativos de um IRA SIMPLES até que o seu IRA SIMPLES esteja aberto há pelo menos dois anos.
