Aulas pré-pagas e economia fiscal podem tornar a faculdade mais acessível.
Com os custos da faculdade aumentando, fechando os preços atuais da educação de amanhã faz sentido. Mas não pare por aí; Certifique-se de obter o maior retorno para o seu dinheiro, descontando em todos os créditos fiscais e deduções para qual você se qualifica. Mesmo com um plano 529 ou plano de matrícula qualificada, você pode se qualificar para isenções fiscais adicionais ou créditos educacionais além do seu benefício de matrícula pré-paga.
Planos de matrícula pré-pagos
Planos de matrícula pré-pagos estão disponíveis em muitos estados. Esses planos também são chamados de 529 planos ou planos de matrícula qualificados. O benefício de um plano de matrícula pré-pago é que você pode fixar os custos da mensalidade de hoje em faculdades e universidades públicas estaduais para uma educação futura. É garantido pelo estado e pode potencialmente poupar muito dinheiro. A quantia que a mensalidade aumenta no futuro é o dinheiro que você tira do plano. Isso nem leva em conta quaisquer benefícios fiscais.
Tratamento tributário das contribuições
Os pagamentos ou contribuições que você faz para o plano de pagamento pré-pago não são dedutíveis nos impostos federais. Você não receberá um Formulário 1099-QTP para relatar dinheiro do plano até que realmente use os benefícios. No entanto, você pode perceber alguns incentivos fiscais, incluindo deduções ou mesmo contribuições correspondentes, do seu estado. Pesquise o tratamento tributário de seu estado e compare os planos para garantir que você obtenha o melhor tratamento fiscal para sua situação. As contribuições feitas em nome de um beneficiário geralmente não incorrem no imposto sobre doações.
Tratamento tributário dos benefícios
O dinheiro que você arrecada nas mensalidades pré-pagas é dinheiro isento de impostos. A seção 529 do Internal Revenue Code declara que "um programa de ensino qualificado estará isento de tributação". Isso significa que, contanto que você use o plano para pagar despesas educacionais qualificadas, seu dinheiro cresce livre de impostos e as retiradas ou seu valor futuro são isentos de impostos para você e o beneficiário. Despesas educacionais qualificadas podem incluir propinas, taxas, livros, suprimentos, equipamentos, hospedagem e alimentação. As despesas reais dependem do status e da situação da inscrição. Você receberá um formulário 1099-QTP para todas as distribuições.
Coordenação com intervalos para impostos
Você pode coordenar outros benefícios fiscais com seu plano de aulas pré-pagas, desde que não dê dois mergulhos. Isso significa que você deve ter despesas elegíveis que não foram cobertas integralmente por seu plano pré-pago ou outros fundos isentos de impostos. Deduzir o valor do dinheiro isento de impostos de suas despesas educacionais qualificadas - se as despesas permanecerem, você poderá solicitar a dedução de mensalidades e taxas, o Crédito de Oportunidade Americano ou o Crédito de Aprendizagem ao Longo da Vida.
