Vários planos 401 (k) podem reduzir o seu rendimento tributável.
O Internal Revenue Service não o restringe a apenas um plano 401 (k) de cada vez. Se você tiver a sorte de trabalhar para dois empregadores que oferecem planos 401 (k), você pode aproveitar os dois planos. No entanto, saber como os limites de contribuição se aplicam aos seus diferimentos e às correspondências de seu empregador ajuda a garantir que você não seja atingido com penalidades fiscais extras porque você contribuiu demais.
Limites de Deferimento Eletivo
Os limites de quanto pode entrar em seus planos 401 (k) a cada ano não muda se você tem um, dois ou planos de 10 401 (k) ao mesmo tempo. A partir de 2012, o limite máximo de diferimento eletivo é de US $ 17.000. Por exemplo, se você contribuir com US $ 10.000 para o seu primeiro plano 401 (k), não poderá adiar mais de US $ 7.000 para seu segundo plano 401 (k). Você é responsável por rastrear suas contribuições para todos os seus planos 401 (k) para garantir que você não ultrapasse os limites de contribuição.
Limites de Contribuição Global
Além dos limites em seus diferimentos, o IRS limita o total das suas contribuições mais as contribuições do seu empregador a cada ano. A partir de 2012, o total não pode exceder US $ 50.000. Por exemplo, se você tem dois empregadores muito generosos e um de seus empregadores coloca US $ 30.000 em seu primeiro 401 (k) e seu segundo empregador coloca em US $ 20.000, você atingiu seu limite para não poder mais adiar seu salário
Conseqüências adicionais da contribuição
Se você ultrapassar os limites anuais de diferimento e não corrigir a contribuição em excesso, você deverá pagar impostos sobre o excesso duas vezes: uma vez quando o dinheiro entrar e uma segunda vez quando você toma distribuições. Por exemplo, se você contribuir com US $ 3.000,00 extra durante o ano para seus planos 401 (k), você deve incluir esses US $ 3.000 como receita tributável em sua declaração de imposto de renda. Então, quando você retirar os US $ 3.000 na aposentadoria, o dinheiro é taxado novamente porque as contribuições em excesso não criam uma base em seu plano 401 (k). Para evitar essa penalidade, você deve retirar quaisquer contribuições em excesso até o prazo final de apresentação de seus impostos. Enquanto você estiver corrigindo uma contribuição em excesso, a distribuição não estará sujeita à penalidade de retirada antecipada de 10%.
Vantagens de dois planos
Ter vários planos 401 (k) oferece vários benefícios. Primeiro, você pode ter mais opções de investimento para suas contribuições. Por exemplo, se o fundo de crescimento de uma empresa é mais atraente, mas você prefere o fundo de ações estrangeiras da segunda empresa, é possível dividir suas contribuições entre os dois planos. Além disso, o IRS permite planos para impor limites de contribuição inferiores aos máximos do IRS. Ser capaz de contribuir para dois planos 401 (k) permite que você use os limites totais do IRS. Por exemplo, se o limite de contribuição anual for de US $ 17.000 e ambos os seus planos limitarem as contribuições a US $ 10.000 por ano, você poderá contribuir com US $ 8.500 para ambos os planos e estar em conformidade com as regras do plano e as regras do IRS.
