Considere os impostos futuros antes de converter em um Roth.
As novas regras de impostos alteradas para as regras de conversão tornam a mudança do seu IRA dedutível tradicional para um Roth bastante benéfico e a mudança do seu IRA tradicional não dedutível é uma oportunidade fantástica. Você não tem mais a limitação de receita do $ 100,000 para fazer a conversão e, se convertido em 2010, pode distribuir o imposto por um período de dois anos. Quanto mais jovem você é, mais você se beneficia do crescimento isento de impostos do Roth IRA, já que seu dinheiro tem mais tempo para crescer. Se você acredita que as taxas de impostos vão aumentar ou que sua renda aumentará, agora é a hora de converter.
Assista sua conta para o melhor momento para conversão. Se você investiu em ações ou fundos mútuos que sobem e descem, selecione um momento em que o mercado está em baixa para iniciar a conversão. Como você paga impostos sobre o valor convertido, você quer que seja o menor valor tributável.
Confira sua incidência tributável. Se você tem dinheiro em um plano tradicional não dedutível, você só paga impostos sobre o crescimento e não sobre o principal, uma vez que é depois de impostos. Decida se o seu valor tributável aumentará drasticamente pela aposentadoria ou se você acredita que o governo reduzirá as alíquotas de imposto ou sua renda diminuirá significativamente. Quanto mais tempo você tiver até a aposentadoria, mais benéfica será a conversão, já que tem mais oportunidades de crescimento.
Converta ativos de todos os IRAs se você estiver incluindo aqueles com porções não dedutíveis, não apenas os perdedores. Se você tem três IRAs e dois deles perderam dinheiro, você não pode simplesmente converter os dois. Você precisa usar fundos de todos os três em proporção ao seu valor de conversão. Se todo o seu dinheiro do IRA fosse dedutível, não há problema. Nesse caso, você pode designar qualquer quantia das várias contas.
Calcule o imposto que você deve e verifique seu orçamento. Se você converter em 2010, você tem uma chance única de divulgar o incidente tributável durante um período de dois anos. No entanto, depois disso, você leva o hit em um ano. Se você não puder pagar o imposto extra sobre o valor total, converta somente o que puder pagar em impostos. Analise sua taxa de imposto superior e multiplique o valor da conversão tributável. Se você estiver convertendo $ 20,000 e estiver em um colchete de porcentagem 25, seu imposto será de $ 5,000. Certifique-se de ter o dinheiro para fazer a conversão. Não tente usar o dinheiro do IRA para pagar o imposto ou você vai pagar impostos e penalidades sobre o dinheiro que você usou.
Complete a papelada. Mudar seus IRAs tradicionais para um Roth é simplesmente uma questão de preencher a papelada e colocar um novo rótulo na conta. Se você tem várias contas em diferentes instituições financeiras, você também deve considerar taxas e penalidades das instituições se você colocar os fundos em uma conta maior em um só lugar.
