IRA tradicional e Roth tem diferentes requisitos de relatório de imposto de renda.
Contas individuais de aposentadoria, ou IRAs, são contas aprovadas pelo Internal Revenue Service , em que você pode guardar dinheiro para seus anos dourados. Os dois principais tipos de IRAs são tradicionais e Roth, e cada um tem suas próprias regras para o tratamento fiscal de contribuições e retiradas. Ambos os planos oferecem vantagens fiscais que podem ajudá-lo a aumentar sua poupança para a aposentadoria.
Contribuições
As contribuições para um IRA tradicional são dedutíveis de sua renda até o prazo de apresentação de declaração de imposto. Por exemplo, você poderia fazer uma contribuição em 12 de abril e ainda deduzir para o ano anterior. A contribuição reduz o valor total do imposto que você deve pagar. Relate todas as suas contribuições para um IRA tradicional na Linha 32 do seu retorno 1040. O Tio Sam fornece uma planilha para ajudá-lo a calcular suas contribuições qualificadas para dedução. Contribuições anuais são limitadas ao menor de US $ 5.000 ou 100% de sua renda para 2012 (US $ 5.500 em 2013). Se você tem 50 anos ou mais, o limite é de US $ 6.000 em 2012 (US $ 6.500 em 2013). Se você ou seu cônjuge estiverem cobertos por um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador, como um 401 (k), sua dedução permitida começará a diminuir em níveis de renda mais altos. Contribuições para um IRA de Roth têm os mesmos limites, mas as contribuições não são dedutíveis de seus impostos, e você não as informa em seu retorno
Receita de Investimento
Se você comprar e vender ações, isso gerará ganhos de capital . As obrigações geram receita de juros e algumas ações pagam dividendos. Estes são os três principais tipos de renda de investimento que você pode ganhar em qualquer carteira. Se você ganhar fora de suas contas de aposentadoria aprovadas pelo IRS, você deve incluí-lo para fins fiscais no ano em que foi ganho. A boa notícia é que, dentro de suas tradicionais e Roth IRAs, a renda pode crescer sem reivindicar renda tributável. Em um IRA tradicional, a renda só será tributada quando for retirada do plano, e então será tratada como renda ordinária. Em um IRA de Roth, a renda nunca é tributada
Retiradas Antecipadas
As IRAs destinam-se a fornecer-lhe renda na aposentadoria, e o Tio Sam quer mantê-la assim. Se você tirar dinheiro do seu IRA tradicional antes de completar 59-1 / 2 anos de idade, o IRS irá taxá-lo sobre ele e também cobrar uma multa de 10% sobre o saque total. Você pode retirar suas contribuições do seu Roth IRA sempre que quiser - lembre-se, você não obteve um incentivo fiscal em primeiro lugar - mas se você tirar qualquer uma das rendas acumuladas mais cedo, você será abatido com a penalidade. além de pagar impostos sobre ele
Distribuições de aposentadoria
Uma vez que você completa 59-1 / 2, você pode tirar tanto dinheiro quanto quiser do seu IRA tradicional ou Roth sem penalidade. Todas as retiradas do seu IRA tradicional são tributáveis no seu retorno. Nenhuma das suas retiradas do Roth IRA é tributável. Você pode fazer retiradas diretas dos planos ou convertê-los em uma anuidade que lhe pague uma renda estável. O administrador do plano enviará o Formulário IRS 1099-R para todas as retiradas e distribuições de planos de aposentadoria e anuidades.
