Nem as contribuições Roth IRA nem Roth TSP resultam em uma dedução fiscal.
Planos de economia de poupança (TSPs) e contas individuais de aposentadoria (IRAs) oferecem uma opção Roth, que permite economizar dinheiro depois de impostos. Esta opção é particularmente benéfica se você antecipar o pagamento de uma taxa mais alta na aposentadoria. Se você tiver a sorte de poder contribuir tanto para um Roth IRA quanto para um Roth TSP, saber as diferenças entre os dois planos ajudará você a decidir qual deve ser sua prioridade no financiamento a cada ano. Uma grande diferença é que os Roth TSPs são tipicamente para funcionários federais, enquanto Roth IRAs são para uma base muito mais ampla.
Limites de Contribuição
Os limites de contribuição para Roth IRAs são muito mais baixos que os limites para Roth TSPs. A partir de 2012, você pode contribuir com US $ 5.000 para um Roth IRA se tiver menos de 50 anos; US $ 6.000 se você tiver 50 anos ou mais. Para os planos Roth TSP, você pode contribuir com até US $ 17.000 se tiver menos de 50 anos ou US $ 22.500 se tiver 50 anos ou mais. Além disso, seu empregador não pode combinar suas contribuições para um IRA de Roth. Com um Roth TSP, seu empregador pode igualar a contribuição, mas a correspondência deve ser contribuída para um TSP tradicional.
Elegibilidade
A maioria dos funcionários federais pode contribuir para um TSP Roth. Para contribuir para um TSP Roth, você só precisa ser coberto por um sistema de plano de aposentadoria elegível e em status de pagamento, ou seja, você está recebendo um salário. Você tem que receber um cheque de pagamento, porque suas contribuições são retiradas diretamente do seu salário. Para contribuir para um IRA de Roth, você não precisa ser empregado pelo governo federal, mas precisa ganhar dinheiro com alguma fonte. Por exemplo, você poderia usar sua renda de trabalho autônomo ou salários de outro emprego para se qualificar. Além disso, sua renda bruta ajustada modificada não pode exceder os limites anuais, que a Receita Federal anuncia anualmente na Publicação 590.
Distribuições
As distribuições qualificadas de Roth IRAs e Roth TSPs são isentas de impostos. No entanto, as distribuições iniciais são tratadas de forma ligeiramente diferente. Para ambas as contas, as retiradas antecipadas de contribuições são isentas de impostos e sem penalidade, enquanto as retiradas antecipadas de rendimentos são tributáveis e sujeitas a um imposto adicional de 10%. Quando você faz uma distribuição antecipada do Roth IRA, você primeiro desconta todas as suas contribuições e somente depois de remover todas as contribuições você começará a retirar os ganhos. Com um Roth TSP, suas distribuições iniciais são sempre rateadas; você não será capaz de evitar os impostos e multas como você pode um IRA tradicional
Empréstimos
Roth IRAs proíbem você de tomar um empréstimo da conta. Os planos Roth TSP, por outro lado, permitem que você assuma empréstimos como faria com um plano TSP tradicional. Você pode emprestar até US $ 50.000 ou 50% do seu saldo adquirido pelo TSP. Por exemplo, se você tem US $ 40.000 em seu Roth TSP, pode emprestar até US $ 20.000.
