Quando você passa o conteúdo de uma conta de aposentadoria para outra, você tem 60 dias para fazer isso. Por exemplo, você pode querer rolar seu 401 (k) em uma conta de aposentadoria individual ou rolar seu IRA tradicional em um IRA de Roth. Se você não cumprir o prazo de rolagem, poderá pagar uma multa. Muitos proprietários de contas acham mais fácil e seguro ter o trustee da conta lidando com a rolagem, portanto há menos risco de perder a data de vencimento.
Pena
Se você não concluir o rollover dentro de 60 dias - não 60 dias úteis - o Internal Revenue Service (Serviço da Receita Federal) considera o rollover como uma retirada regular. Você paga imposto de renda sobre o dinheiro, a menos que tenha pago impostos sobre uma porcentagem dos depósitos originais - essa porcentagem é isenta de impostos quando você os desconta. Se você estiver com 59 1 / 2 anos, a idade mínima para a retirada, você pagará uma multa de imposto de 10 por cento sobre a rolagem inadequada. Essa penalidade se aplica independentemente de os depósitos originais serem tributáveis.
Renúncia
Você obtém uma isenção automática se seguir todos os procedimentos de rolagem corretamente, mas a corretora ou instituição financeira cometeu um erro e perdeu o prazo. Se você tiver outro motivo para uma rolagem tardia, poderá solicitar uma isenção ao IRS. As desculpas válidas incluem deficiência, hospitalização, prisão ou ser enviado para uma zona de guerra. A aprovação não é automática. Se você está hospitalizado, mas capaz de gerenciar seus assuntos financeiros, o IRS pode recusar sua renúncia.
Renúncia
Alguns proprietários de contas transformam sua rolagem em um empréstimo de curto prazo. Se você souber que receberá um bônus de $ 5,000 em 55 dias, poderá gastar $ 5,000 da rolagem agora e compensar com o bônus antes do prazo final. No entanto, se você perder o prazo, o IRS verá que você gastou os ativos da conta e é improvável que ele aprove uma renúncia. Se você perder o prazo por erro honesto ou interpretar mal as regras, é improvável que ele também voe com o IRS.
Retenção
Um fator que dificulta a transferência é que o agente fiduciário da sua conta antiga precisa retirar 20 por cento da rolagem para retenção na fonte. Se você acumular $ 10,000, receberá apenas $ 8,000 em dinheiro. No entanto, se você não depositar $ 10,000 antes dos 60 dias, você será taxado com a falta de $ 2,000. Se você tem dinheiro disponível para compensar a quantia retida, tudo bem. Se não, uma transferência de administrador para administrador é o caminho a percorrer.
