Transferir o dinheiro do IRA para um novo gerente não precisa ser uma experiência penalizadora.
Um acordo de aposentadoria individual permite que você salve dólares "com vantagem fiscal" para seus anos dourados pós-emprego. IRAs vêm em dois sabores: Com um IRA tradicional, as contribuições são dedutíveis; com um Roth, os ganhos da conta são isentos de impostos quando você retira o dinheiro. Você abre contas IRA com um custodiante como um banco ou corretor, e você pode transferir o dinheiro para outro custodiante sem penalidade contanto que você siga as regras de rolagem.
Retiradas tradicionais do IRA
As regras do IRS sobre IRAs são projetadas para manter o dinheiro na conta, e sob gestão profissional, até atingir a idade de aposentadoria, que para fins de IRA é fixado em 59-1 / 2. Se você possui um IRA tradicional e sacar dinheiro antes de atingir a idade de aposentadoria, você deve uma multa de 10%, além dos impostos sobre a renda acumulada.
Rolling Over IRA
Se você não estiver satisfeito com seu gerente IRA, você pode mover a conta para uma instituição diferente com um rollover do IRA. Você faz isso retirando os fundos da conta ou fazendo com que o gerente atual transfira os fundos da conta diretamente para o novo gerente. Se você retirar o dinheiro sozinho, terá 60 dias para concluir a transferência para o novo gerente. Se você não cumprir o prazo, a multa de 10% será aplicada e você também será responsável pelo imposto de renda sobre os ganhos da conta, se houver. Fazer a transferência direta, no entanto, evita qualquer possibilidade de uma penalidade de retirada antecipada. Com qualquer método, você ainda deve relatar o rollover no seu retorno de imposto.
Roth Conversions
Se você mover ativos de um IRA tradicional para um Roth, você está fazendo uma "conversão". O IRS exige que você mova a mesma propriedade de uma conta para outra - o mesmo dinheiro, ações, fundos mútuos, títulos e quaisquer outros ativos. Mesmo se você fizer a conversão em até 60 dias, esse ainda será um evento tributável e você deverá incluir os ganhos da conta em sua receita bruta ao arquivar os impostos. Se você atingiu a idade de 70-1 / 2 e são obrigados a tomar distribuições do IRA tradicional, então você não pode convertê-los para o Roth. Você terá que manter os ativos e pagar imposto de renda sobre a distribuição.
Limites de AGI e Rollovers
O IRS coloca uma importante restrição de receita nas sobreposições e conversões de IRA. Se a sua renda bruta ajustada for superior a US $ 100.000, você não poderá converter de um IRA tradicional para um Roth, esteja ou não mudando os gerentes de conta. Isto aplica-se a todos os contribuintes, independentemente do seu estado de apresentação: único, casa de depósito conjunta ou chefe de família. Se você se casar, separado, então você não pode converter do tradicional para Roth, não importa qual seja o seu AGI. Se você pegar uma distribuição e tentar convertê-la em violação dessas regras, estará pagando impostos sobre ela.
