Algumas de suas distribuições tradicionais de IRA podem ser isentas de impostos.
As distribuições de um IRA tradicional são normalmente tributadas como renda ordinária, mas às vezes parte de uma retirada é isenta de impostos. Se você fez contribuições indedutíveis a um IRA tradicional no passado, o Internal Revenue Service não lhe deu uma isenção de impostos para colocar esse dinheiro no IRA. Isso significa que você já pagou renda em contribuições não dedutíveis. Este dinheiro, chamado sua base IRA, não é tributado novamente quando você retirá-lo. No entanto, o IRS não vai deixar você tirar apenas IRA base dólares, então você precisa saber como calcular a parte tributável de uma distribuição tradicional IRA.
Arquivo IRS Form 8086 com seu retorno de imposto a cada ano você faz contribuições indedutíveis para o seu IRA tradicional. O formulário 8086 documenta sua base de IRA, para que você saiba o quanto de contribuições não dedutíveis você tem. Essas informações são importantes porque você não precisará pagar impostos quando fizer uma distribuição.
Adicione todas as suas contribuições indedutíveis até o momento. Subtraia todas as contribuições não dedutíveis anteriores que você já removeu do IRA. O resultado é você IRA base
Divida a base IRA pelo saldo em sua conta IRA tradicional para encontrar a porcentagem do saldo que é sua base IRA. Por exemplo, se você tiver um saldo de $ 75.000 e uma base IRA de $ 15.000, divida $ 15.000 por $ 75.000, o que equivale a 20%.
Multiplique o valor da distribuição IRA tradicional pela porcentagem de base IRA. Se o percentual de base for 20% e você retirar US $ 10.000, você multiplicará US $ 10.000,00 por 20%, o que equivale a US $ 2.000.
Subtraia a parte básica da distribuição do IRA da distribuição total. No exemplo da etapa 4, subtraia US $ 2.000 de US $ 10.000, deixando US $ 8.000. Esta é a parte tributável da distribuição tradicional do IRA
Dica
- Você pode acabar com contribuições indedutíveis a um IRA tradicional quando você ou seu cônjuge estiver coberto por um plano de aposentadoria em que você trabalha. Se este for o caso, o IRS define limites de renda. Se a sua renda bruta ajustada exceder esses limites, você ainda poderá fazer contribuições até o limite anual, mas eles não são dedutíveis.
