Mesmo os casais geralmente não podem transferir dinheiro entre suas IRAs separadas.
Ser engatado significa unir sua vida e a vida de seu cônjuge em um só. Qual é a sua esposa e qual é a sua esposa é sua - bem, principalmente. Exceto em circunstâncias excepcionais, você não tem permissão para transferir seu IRA para qualquer outra pessoa, incluindo seu cônjuge. Mas você pode ajudar seu cônjuge a contribuir para um IRA com sua compensação adicional.
Morte
Se você nomear seu cônjuge como seu beneficiário e depois morrer, seu cônjuge pode optar por tratar o IRA herdado como se fosse seu próprio IRA. Isso significa que ele pode fazer contribuições ou transferir os ativos para um IRA em seu nome. Mas, se você está apenas procurando uma maneira de movimentar o dinheiro de uma conta para outra, você não pode simplesmente nomear seu cônjuge como beneficiário e, em seguida, movimentar o dinheiro, porque o dinheiro não é transferido enquanto você está continua vivo.
Divórcio
De acordo com o site Smart Money, os ativos de aposentadoria são muitas vezes o maior trunfo em um divórcio, por isso é típico que haja algum desacordo sobre como o dinheiro é dividido. O IRS faz uma exceção para as regras de transferência habituais e permite transferências feitas como parte de um decreto de divórcio. Qualquer outra tentativa de transferir o dinheiro, incluindo uma transferência antes do divórcio ser finalizada, não é permitida. Consultoria de um advogado é recomendado porque se você não seguir as regras apenas para a direita, você poderia estar no gancho para ambos os impostos e penalidades de retirada antecipada, enquanto o seu ex sai com o dinheiro.
Tentativa de rollover
Se você tentar roubar dinheiro do seu IRA para o IRA do seu cônjuge sem morte ou divórcio intervindo, você vai enfrentar algumas conseqüências fiscais desagradáveis. Primeiro, a distribuição do seu IRA conta como uma retirada permanente, o que significa que você deve impostos e a multa por retirada antecipada de 10 por cento se você estiver com 59 1 / 2 anos. Então, quando seu cônjuge deposita o dinheiro, ele conta para o limite de contribuição anual. Se ele empurrar o seu cônjuge para o limite - que é de apenas $ 5,500 a partir do 2013 - o IRS aplica uma multa de 6 por cento sobre o excesso a cada ano, não é corrigido.
Compensação de Compartilhamento
Embora não seja permitido transferir dinheiro do seu IRA para o IRA do seu cônjuge, você pode ajudar seu cônjuge a contribuir para um IRA em seu próprio nome. Normalmente, cada pessoa precisa de compensação para contribuir para um IRA. Se você não tem, você não pode usar outra pessoa. Mas, se você está registrando um retorno conjunto, o IRS não se importa com qual cônjuge ganhou a compensação. Então, digamos que você trabalhou durante o ano, mas sua esposa não. Ele pode usar sua compensação para financiar seu próprio IRA.
