É mais provável que um plano de pensão sobrecarregado esteja pronto quando você se aposentar
Se sua empresa tiver um plano de pensão, leia o plano anual relatório financeiro para determinar seu nível de financiamento. O nível de financiamento fornece uma indicação da probabilidade de a empresa poder pagar seus benefícios de aposentadoria quando você se aposentar. Se o plano de pensão é mais de 100% financiado, é um plano com excesso de investimento, o que significa que a empresa já economizou dinheiro mais que suficiente para pagar os benefícios de aposentadoria para os atuais trabalhadores e aposentados.
O que significa
um benefício mensal para um participante quando ela se aposenta até que ela morra com base em seu histórico salarial e anos de serviço. Pelo menos é assim que deve funcionar; algumas empresas enfrentam problemas financeiros e não podem garantir que a pensão esteja lá para sempre. Ter um plano de previdência insuficiente é essencialmente uma garantia de que os benefícios que você ganhou até agora serão pagos a você quando se aposentar.
Planejando adiante
Estimando a quantia em dinheiro que uma empresa precisará para pagar suas futuras obrigações de pensão uma tarefa complexa. Um atuário cria modelos matemáticos para prever por quanto tempo os funcionários e seus cônjuges viverão, com que rapidez os salários crescerão, com que idade os empregados se aposentarão e a quantidade de dinheiro que uma empresa ganhará ao investir suas economias de pensão. O resultado é uma estimativa em dólares do dinheiro que a empresa deve ter na poupança para pagar suas futuras obrigações de pensão.
Pesando as contribuições
Com base na avaliação atuarial, as empresas financiam seus planos de pensão com contribuições anuais dedutíveis para impostos. seus fundos. Por exemplo, se o valor atual do dinheiro necessário para pagar futuras aposentadorias for de US $ 1 milhão e os ativos do plano estiverem avaliados em US $ 950.000, a empresa deve fazer uma contribuição de US $ 50.000 para manter o plano totalmente financiado. Se apenas puder contribuir com US $ 25.000, o plano é de 2,5% subfinanciado. Se os ativos do plano forem avaliados em US $ 1,1 milhão, o plano está 10% de excesso de recursos.
A verdade subfinanciada
Você tem sorte se seu plano de pensão estiver com excesso de recursos. A partir de 2014, quase todas as empresas do S & P; 500 que têm planos de pensão têm planos subfinanciados. Empresas como a AT & T, Boeing, Exxon Mobil, IBM e Ford têm déficits de mais de US $ 10 bilhões cada. Os participantes em planos subfinanciados podem ter de se contentar com uma pensão que é muito menor do que o que ganhavam se o plano se tornasse insolvente.
