Como você transfere seu dinheiro entre IRAs pode fazer a diferença
Quando chega a hora de transferir dinheiro de um plano de aposentadoria para outro, você pode escolher entre algumas maneiras de fazê-lo sem incorrer em imposto de renda regular e em 10% de multa. Qualquer transferência de fundos de uma conta de aposentadoria qualificada, como uma conta de aposentadoria individual, ou IRA, para outra conta qualificada é chamada de rolagem.
Os fatos
Uma rolagem do IRA se refere a um tipo específico de transferência de fundos entre dois planos de aposentadoria qualificados. Como uma distribuição livre de impostos dos fundos do plano de aposentadoria original, ele é reinvestido em outro plano de aposentadoria dentro de 60 dias. O proprietário da conta controla os fundos durante o período intermediário.
Transferência Direta
Ao contrário de um refinanciamento, ocorre uma transferência direta quando os fundos passam de uma conta de plano de aposentadoria para outra, sem que o titular da conta assuma o controle do dinheiro. Isso pode ocorrer por meio de uma transferência eletrônica de fundos de uma conta para outra ou por meio de um cheque pagável à nova conta IRA e depositado diretamente nela.
Via Cheque
Um rollover IRA que ocorre por cheque envolve uma verificação feita pagável ao proprietário da conta, que então o endossa. O titular da conta pode depositar esse cheque em qualquer conta que aceite depósitos em cheque, incluindo uma poupança pessoal ou conta corrente. No prazo de 60 dias, no entanto, o titular da IRA deve fazer um depósito igual em outra conta IRA, com fundos de qualquer fonte. Por outro lado, uma transferência do IRA por meio de cheque exige que um cheque seja pago não ao proprietário da conta, mas ao seu IRA. O destinatário não endossa essa verificação e não pode depositá-la em outra conta que não seja a conta IRA especificada.
Restrições de substituição
Depois de fazer um rollover isento de impostos, não é possível fazer outro rollover da conta original do IRA ou a conta IRA na qual você rolou os fundos por um ano. Esse período de um ano começa no dia em que a distribuição é feita, não quando você faz o depósito de rollover. Por exemplo, se você receber uma distribuição do IRA em 1º de março e fizer o depósito de rollover em 30 de abril, não poderá realizar outro rollover antes de 1º de março do ano seguinte. As transferências diretas do IRA não têm período de espera e podem ser posteriormente transferidas ou transferidas a qualquer momento.
