Se você participou do Sistema de Aposentadoria de Empregados Públicos e deixou seu emprego, como participante inativo, você pode ter a opção - ou ser obrigado - a retirar qualquer contribuição que tenha feito. Você pode enviar os fundos para você ou transferi-los para o plano de aposentadoria de outro empregador se o novo empregador os aceitar. Você também pode transferir fundos para um IRA. Como a maioria de suas contribuições provavelmente foi feita antes da dedução do imposto, se você as converter em um IRA de Roth, que é financiado com dinheiro depois dos impostos, você terá que pagar imposto de renda sobre todo o valor não taxado no ano em que receber isto. No entanto, você não estará sujeito à penalidade adicional de 10 por cento nas retiradas antecipadas.
Entre em contato com a instituição financeira com a qual deseja abrir uma Roth IRA e explique que você deseja financiar a conta usando suas contribuições de plano de aposentadoria PERS reembolsadas. Solicite que os formulários necessários sejam enviados para você.
Decida se você deseja fazer uma transferência direta de plano a plano ou realizar um rollover indireto. Com uma transferência direta, você não verá o dinheiro. O montante total será transferido diretamente para o seu Roth e você vai pagar os impostos quando você arquiva sua declaração de imposto de renda. Com uma rolagem indireta, você receberá o cheque e seu antigo empregador terá que reter 20 por cento para o imposto de renda, caso não conclua a rolagem a tempo.
Entre em contato com o departamento de recursos humanos ou o administrador do plano para o seu antigo empregador e peça a documentação para retirar suas contribuições. Dependendo do seu empregador, o processo pode ser bastante simples ou mais complicado. Pode ser necessário que você espere 30 dias após o término do vínculo empregatício para receber o reembolso. Especifique se você deseja fazer uma transferência direta ou indireta e explique que está convertendo seu reembolso em um Roth IRA.
Deposite o valor total de suas contribuições reembolsadas no seu Roth IRA dentro de 60 dias após o recebimento, se você escolheu um rollover indireto. Fins de semana e feriados contam. Se você não concluir a transferência a tempo e não tiver atingido a idade de aposentadoria mais antiga do plano - que, para a PERS, pode variar de 50 a 59 1 / 2 dependendo do seu tipo de emprego - você terá que pagar uma 10 por cento de penalidade.
Preste atenção para que um formulário 1099-R chegue no correio do administrador do seu plano. Isso mostrará os valores tributáveis e não tributáveis (quaisquer contribuições após impostos feitas à PERS). Preencha o Formulário IRS 8606 e informe quaisquer valores na linha 36 do formulário na linha 15b do Form 1040 ou na linha 11b do Form 1040A. Você não pode usar o Formulário 1040EZ em um ano durante o qual você recebe distribuições de planos de aposentadoria.
Ponta
- É importante decidir antecipadamente como você vai pagar os impostos sobre sua conversão de Roth. Se você pagar os impostos diretamente do seu reembolso, qualquer quantia que você não colocar em seu Roth estará sujeita a uma multa adicional de 10 por cento se você não tiver atingido sua idade de aposentadoria. Considere, em vez disso, que seu novo empregador retenha mais do seu pagamento ou retire os impostos de outro investimento que não esteja crescendo sem impostos.
Aviso
- Somente as distribuições atribuíveis às suas próprias contribuições ou levantamentos forfetários são elegíveis para rolagem de um plano de benefício definido da PERS para um IRA.
