Sua contribuição do IRA pode ser dedutível de impostos.
Uma das maneiras que o código fiscal motiva as pessoas a poupar para sua aposentadoria é oferecendo incentivos fiscais para contribuições. Tecnicamente, os IRAs tradicionais não aceitam uma contribuição antes dos impostos, como um 401 (k) tradicional, porque as contribuições não são excluídas do seu lucro tributável. No entanto, os IRAs tradicionais geralmente oferecem o benefício de permitir que você deduza suas contribuições sobre o imposto de renda. Certifique-se de conhecer as regras para ser elegível para deduzir suas contribuições, caso contrário, você pode ficar sem um incentivo fiscal para suas economias de aposentadoria.
Elegibilidade para fazer contribuições dedutíveis
Se você e se for casado seu cônjuge não tem acesso a um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador, como um plano 401 (k) ou 403 (b), você é automaticamente elegível para deduzir suas contribuições para um IRA tradicional. Se, no entanto, você ou seu cônjuge estiver coberto por um plano patrocinado pelo empregador, mesmo que você não participe, só poderá deduzir suas contribuições se a sua renda bruta ajustada modificada, que é essencialmente sua receita total após a contabilização de certas deduções, fica abaixo do limite do seu status de arquivamento. Esses limites se ajustam a cada ano com a inflação, e os limites são substancialmente maiores se apenas o seu cônjuge for coberto do que se você estiver coberto.
Por exemplo, em 2018, se você está coberto por um plano de empregador e é casado e arquivado em conjunto, você não pode deduzir nenhuma de suas contribuições se sua renda bruta ajustada modificada exceder US $ 121.000. Se apenas seu cônjuge for coberto, sua dedução se tornará completamente não dedutível somente depois que sua renda bruta ajustada modificada exceder US $ 199.000.
Impacto da dedução fiscal
O valor que você economiza em seus impostos de renda de suas contribuições tradicionais do IRA depende de sua faixa de imposto . Quanto maior o seu suporte, maiores serão as suas economias. Por exemplo, em 2018, a contribuição máxima é de US $ 5.500 se você tiver menos de 50 anos ou US $ 6.500 se tiver 50 anos ou mais. Se você contribuir com US $ 5.000 e cair na faixa de imposto de 12%, economizará US $ 600 em seus impostos. Se você estiver na faixa de imposto de 22%, essa mesma contribuição de US $ 5.000 economiza US $ 1.100.
Limites de Tempo
Sua contribuição tradicional do IRA deve ser feita até o prazo final para poder contar o ano fiscal. Por exemplo, para deduzir suas contribuições tradicionais do IRA na sua declaração de imposto de 2017, você deve fazer suas contribuições até 17 de abril de 2018. No entanto, se fizer suas contribuições após o final do ano, especifique à instituição financeira que você queira suas contribuições contadas para o ano anterior. Se você não especificar isso, eles serão contabilizados para o ano atual.
Itens que você precisará
- Declaração da conta IRA
- Formulário IRS 1040, 1040A ou 1040NR
- Publicação IRS 590 (Individual Arranjos de aposentadoria)
Dicas
- As distribuições de IRAs dedutíveis e não dedutíveis são tratadas de forma diferente. Como você não pagou imposto sobre a parte dedutível, as distribuições serão tributadas quando você retirá-las do IRA. A parte não dedutível pode ser retirada sem impostos.
- Você pode contribuir com até US $ 5.000 por ano (US $ 6.000 se tiver mais de 50 anos) ou sua remuneração total, o que for menor, mesmo que o valor total não seja dedutível. > Você pode fazer uma contribuição até 15 de abril e contar para o ano anterior. Esta é uma ótima maneira de reduzir sua conta fiscal se você se qualificar para uma dedução do IRA e não conseguir contribuir com o valor total durante o ano. Exemplo: se você contribuir depois de 1º de janeiro de 2012, poderá especificar que deseja o valor creditado na contribuição de 2011. Só tome cuidado para não exceder o máximo permitido para um único ano fiscal ou você pode estar sujeito a uma penalidade.
