Para casais transnacionais, não há uma maneira fácil de transferir fundos de aposentadoria de planos canadenses para americanos.
Canadenses e americanos desfrutam de uma maneira bastante semelhante de vida, e as pessoas em ambos os países compartilham sonhos semelhantes para a aposentadoria. Os americanos economizam para sua aposentadoria usando IRAs e 401 (k) s, enquanto os canadenses usam Planos de Poupança de Aposentadoria Registrados (RRSPs) e Contas de Poupança Sem Impostos. Se você faz parte de um casal transfronteiriço, ou se planeja viver e trabalhar no Canadá por um longo período, entenda que não é possível transferir fundos de um RRSP para um IRA.
Fundamentos do RRSP
Embora existam algumas diferenças entre eles, os RRSPs são muito parecidos com um IRA tradicional. Você pode contribuir com uma porcentagem de sua renda auferida até um limite específico, assim como seu IRA. Você terá uma dedução de imposto, assim como com um IRA. Você pode investir seu capital em uma ampla gama de produtos, assim como um IRA, e esse dinheiro crescerá sem tributação até que você atinja seus anos de aposentadoria. No entanto, apesar de sua estrutura e propósito similares a um IRA, um RRSP canadense não é considerado um plano qualificado de acordo com a legislação dos EUA. Isso torna as coisas complicadas quando você quer voltar para a América.
The Ugly Truth
Como o RRSP canadense não é tratado como um plano qualificado de acordo com as leis fiscais dos EUA, você não tem um processo simples - como uma troca 1035 - para transferir dólares protegidos por impostos de um plano para outro. Em vez disso, você terá que retirar seu capital do RRSP. Isso vai desencadear uma distribuição tributável no Canadá, que vai dar uma grande mordida no seu capital. Para piorar, quaisquer ganhos acima e acima da base de custo são considerados tributáveis nos Estados Unidos. Você pode fazê-lo, mas você teria que estar muito motivado.
Let it Ride
Uma maneira de abordar o problema é simplesmente deixar seu RRSP no lugar, mas pare de contribuir para isso. Use essa parte de sua renda para criar um IRA americano ou Roth IRA e continue fazendo contribuições. Ao se aposentar, você converte seu RRSP em um Registered Retirement Income Fund. Isso é uma espécie de anuidade especializada que permite que seu dinheiro continue crescendo, mas paga uma renda regular muito parecida com as Distribuições Mínimas Obrigatórias do seu IRA. Isso vai complicar sua vida todos os anos na hora do imposto, pois você reporta a receita de dois países, mas essa abordagem poupa você de uma carga tributária muito grande.
Puxe o plugue
Dependendo do tamanho das suas reservas RRSP, deixar o plano em vigor pode ser mais problemático do que vale a pena. Se você tiver apenas alguns milhares de dólares no Canadá, talvez valha a pena cobrar o imposto de uma só vez e acabar. Você pagará impostos a ambos os governos, mas o seu ninho de ovos é o seu próprio novamente. Seu contador ou preparador de impostos também agradecerão, porque você enfrentará muito menos papelada em abril. Entregar seu RRSP também elimina o risco de que as leis fiscais alteradas em qualquer país o surpreenderão e desencadear uma obrigação tributária.
