Em muitos casos, você não pode fechar a conta de um falecido até que a propriedade esteja no tribunal de sucessões.
Enquanto a morte é certa, destino da conta bancária de um falecido não é. Às vezes, as contas bancárias fecham imediatamente após a morte. Em outros casos, as contas permanecem abertas por meses ou até anos, enquanto a propriedade aguarda a liquidação no tribunal de sucessões. A copropriedade de uma conta bancária também afeta o tempo que a conta permanece aberta.
Processo de inventário
Normalmente, os pertences de uma pessoa que morre passam para os beneficiários por meio do processo de inventário. O mesmo acontece com as contas bancárias. As contas permanecem abertas até que o tribunal de sucessões liquide a propriedade e determine quem receberá o dinheiro na conta. Muitas vezes, no entanto, o executor pode acessar fundos na conta para pagar as despesas finais, como custos de funeral. Para fazer isso, você deve fornecer cartas testamentárias ao banco. Uma carta testamentária parece complexa, mas é apenas uma carta enviada a você pelo tribunal de sucessões. Esta carta confirma que você é o executor do patrimônio e tem a autoridade legal para acessar os fundos do falecido. Você precisará desta carta para pagar contas, apresentar declaração de impostos, gerenciar ativos, abrir contas e fechar contas.
Requisitos do Banco
Os bancos geralmente têm seus próprios protocolos e regras para fechar a conta de um falecido. Por exemplo, você pode ter que arquivar uma cópia de um atestado de óbito com o banco. Alguns bancos exigem um atestado de óbito original em vez de uma cópia. Você também precisará solicitar um número de identificação de contribuinte para o espólio do falecido. Você pode facilmente obter um do IRS e precisará dele para transferir contas bancárias existentes ou criar novas. Quando você fechar a conta, o evento poderá acionar penalidades de retirada antecipada, dependendo do tipo e dos termos da conta. Para remediar esse problema, você pode alterar o nome da conta bancária para o seu nome sem realmente fechá-lo
Contas conjuntas
Lidar com contas conjuntas complica um pouco as coisas. Se você tiver uma conta conjunta com alguém que morre, manter a conta aberta e continuar a usá-la geralmente é uma opção. Nesse caso, você apresentaria ao banco uma certidão de óbito e pediria que ele renomeie a conta apenas em seu nome. Em alguns estados, um detentor de conta sobrevivente tem apenas um uso limitado da conta conjunta enquanto a propriedade está em inventário. Em outros, a porção da conta do falecido está sujeita ao imposto imobiliário e é tributada mesmo se o detentor da conta sobrevivente retirar o dinheiro.
Pequenas Propriedades
Os códigos de inventário estadual algumas vezes permitem que pequenas propriedades passem por um processo de inventário mais curto. Para se qualificar, a propriedade deve estar abaixo do valor estipulado pela lei estadual. Nestas circunstâncias, um cônjuge ou parente próximo pode ter que assinar uma declaração afirmando que eles pagaram as despesas do funeral e outras dívidas na íntegra. Então, o juiz confirmará que nenhum outro processo de inventário foi iniciado e autorizará um indivíduo especificado a transferir propriedade pessoal, incluindo fundos na conta bancária.
Contas a Pagar-em-Morte
Se o falecido estabeleceu uma -death conta, o dinheiro será transferido automaticamente. Esse tipo de conta funciona como uma conta bancária normal enquanto o titular da conta está ativo. Quando eles morrem, no entanto, a conta é fechada automaticamente. Qualquer dinheiro na conta é transferido para o beneficiário que o titular da conta escolheu antes de sua morte. Estas contas funcionam independentemente de uma vontade e, portanto, não estão sujeitas ou obrigadas pelo tribunal de sucessões.
