Calcular impostos sobre herança não precisa ser difícil.
Juntamente com memórias e herança familiar, a maioria das pessoas considera inevitável lidar com impostos sobre herança, confundindo e doloroso. Na realidade, não precisa ser nenhuma dessas coisas. Nos Estados Unidos, o termo “imposto sobre herança”, muitas vezes confundido com “imposto sobre heranças”, é algumas vezes chamado de “imposto por morte”. Para ser claro, os impostos sobre heranças são pagos individualmente pelos beneficiários de um patrimônio na propriedade. herdar. Por outro lado, os impostos imobiliários, se houver algum, são pagos pelo patrimônio direcionado à agência governamental que os incorpora
Sete Passos para Determinar a Responsabilidade da Herança
Determine se você deve o imposto sobre herança. Nosso código de imposto federal do IRS não define uma taxa de imposto de herança específica, e a maioria dos estados não possui um imposto de herança. Você precisará verificar primeiro se você vive em um estado onde o imposto sobre herança é coletado. Ir para uma calculadora de imposto de herança, como Calculate Inheritance Tax.com e conecte seu estado para descobrir. A menos que a herança seja muito grande, você provavelmente pode gerenciar os cálculos usando uma ferramenta como essa.
Contrate um advogado. Se a sua herança for complicada ou grande - US $ 3,5 milhões ou mais - ou você estiver preocupado com os cálculos, talvez seja melhor contratar um advogado especializado em imposto sobre heranças.
Determine o valor justo de mercado da herança. Isso envolve colocar um valor no dinheiro, ações, títulos, imóveis, seguro de vida, veículos, antiguidades, jóias ou outras propriedades que você herda. Você precisará confirmar que você possui os documentos mais recentes para itens como seguro de vida, ações e títulos. Você pode precisar obter avaliações de jóias ou antiguidades, se essas avaliações não tiverem sido feitas recentemente. No caso de autos, verifique seu valor de Livro Azul.
Compile o total de débitos pendentes para a herança bruta. Estes podem incluir coisas como hipotecas pendentes, ônus fiscais, contas médicas, utilidades ou taxas de liquidação de propriedade que devem ser pagas antes que a herança seja dispersa. Se você deve herdar apenas uma parte de uma propriedade, essas dívidas pendentes, também conhecidas como obrigações, precisarão ser pagas antes que a propriedade seja dividida e possam afetar significativamente o valor recebido. Se você estiver herdando apenas um item específico, isso não afetará você.
Determine o valor líquido de sua herança. Este é o equilíbrio entre o valor justo de mercado e as dívidas pendentes. No caso de uma propriedade ser dividida entre um número de irmãos, primos ou amigos que são nomeados beneficiários, para chegar ao valor líquido, subtrair as obrigações em aberto do valor de mercado bruto da propriedade. Em seguida, divida-o de acordo com as instruções do testamento ou conforme acordado pelos beneficiários.
Registre a herança com o Crédito Unificado Federal. O governo dos EUA, por meio do IRS, fornece essa ferramenta para permitir que você aplique créditos de herança, isenções imobiliárias e créditos de recebimento de presente para compensar o valor de uma herança para fins fiscais. Este crédito cobre tudo, desde um benefício de seguro de vida, que é tributável, até compensações da maioria, ou de todas, da responsabilidade fiscal por imóveis, ações, títulos, carros, jóias ou antiguidades.
Determine se você é elegível para o que é chamado o crédito vitalício federal. O governo dos EUA fornece a cada indivíduo esse crédito único, que permite que você receba um crédito de herança único de US $ 1 milhão. Este crédito, quando aplicado para compensar quaisquer impostos estaduais que muitos devam em herança e presentes, na verdade representa um crédito fiscal de US $ 345.800.
Itens que você precisará
- Documentação de seguro de vida
- Irá nomear você como beneficiário
- Certidão de óbito
- Stocks, títulos, cheques e contas de poupança
- Avaliações de imóveis, joias, antiguidades
- Títulos automáticos, notas fiscais e valores atuais do Blue Book
- Recapitulação de dívidas e despesas patrimoniais pendentes
- Acesso aos documentos atuais do Código Tributário dos EUA
Dica
- Reserve um tempo para ler sobre as leis de herança do seu próprio estado antes de precisar acessá-las. Quando alguém que você ama morre, o luto e a atividade turbulenta podem impedi-lo de pensar por semanas e às vezes meses.
Aviso
- Certifique-se de que, ao procurar o Crédito Unificado federal e o Crédito Vitalício, as leis tributárias mais recentes, uma vez que os limites do dólar em créditos de herança aumentaram de forma constante ao longo da última década.
