Os Impostos Atrasados ​​São Contabilizados Como Uma Retirada De Dificuldades De Um Orçamento 401K

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As distribuições de gastos do plano 401 (k) podem ser penalizadas.

Se você devolver impostos, provavelmente já esgotou a maioria de seus ativos disponíveis. No entanto, você pode ser capaz de usar o dinheiro do seu plano 401 (k) para obter o Internal Revenue Service ou um departamento fiscal do Estado fora de suas costas. Conhecer suas opções, bem como o quanto isso vai custar em novos impostos e multas, ajuda você a tomar decisões mais inteligentes.

Distribuições de dificuldades

O código fiscal permite que planos 401 (k) concedam distribuições de dificuldades do plano para permitir que você tire dinheiro antes de completar 59 anos e meio. Todas as distribuições de dificuldades devem ser para necessidades financeiras imediatas e pesadas, que os impostos devidos provavelmente satisfariam. No entanto, os critérios para saques por dificuldades variam de acordo com o plano.

Impostos e Penalidades

Mesmo que seu plano permita uma distribuição difícil para impostos atrasados, isso não necessariamente fará com que você pague uma multa por retirada antecipada. Geralmente, uma distribuição de dificuldades não é apenas tributável, mas também sujeita a uma penalidade extra de 10 por cento na retirada antecipada. Por exemplo, se você estiver na faixa de 15% de imposto e fizer uma retirada de US $ 1.000, pagará US $ 150 em impostos e US $ 100 em multas. No entanto, você pode evitar a multa extra se você se qualificar para uma exceção.

Exceção para Impostos

O IRS inclui uma exceção à multa de 10 por cento adicional se a distribuição for feita por causa de um imposto do IRS sobre o plano. . A taxa deve estar no plano específico 401 (k); não pode ser uma imposição geral sobre seus ativos. Por exemplo, talvez você deva US $ 5.000 em impostos atrasados ​​e seu carro seja cobrado pelo IRS. Se você tirar US $ 5.000 do seu plano 401 (k), você não se qualifica para a exceção

Relatório de imposto

Quando você toma uma retirada de dificuldade de um plano 401 (k), você precisa dizer ao Tio Sam quando você arquiva seus impostos. No Formulário 1040, você deve informar a distribuição como uma distribuição de pensão tributável. Além disso, você deve usar o Formulário 5329 para calcular a penalidade ou informar a isenção. Se você não tiver uma isenção, calcule a multa de 10% no formulário. Se você se qualificar para uma isenção, informe o código de isenção ao lado da linha 2. Para cobranças do IRS em um plano 401 (k), insira o código "10".