Você pode usar fundos 401 (k) para compras em casa, mas pode enfrentar multas por saque antecipado, bem como imposto de renda
Em uma conta de previdência 401 (k) tradicional, a Receita Federal não cobra imposto de renda sobre as contribuições, mas retira impostos; em um Roth, as contribuições são tributáveis, enquanto as distribuições são isentas de impostos com certas condições. Existem regras rígidas sobre distribuições, no entanto. Embora você possa sacar dinheiro para a compra de uma segunda casa, pode haver algumas conseqüências fiscais, bem como penalidades de retirada antecipada.
Retiradas de dificuldades
Quando os empregadores estabelecem planos 401 (k), os administradores do plano reforçam próprias regras sobre distribuições. O IRS permite que esses planos permitam saques de dificuldades, mas a compra de uma segunda casa não se qualifica, na maioria dos casos. De acordo com as diretrizes do IRS, as retiradas de privações para compra de residências são limitadas a uma residência principal, não a uma segunda casa de férias.
Roth 401 (k) s
Sob o plano Roth 401 (k), seu administrador pode permitir retirada a qualquer momento, por qualquer motivo (incluindo a compra de uma segunda casa). Contribuições para um Roth não são feitas "antes dos impostos", mas as retiradas são isentas de impostos. Pelas regras do IRS em Roths, a retirada é isenta de imposto de renda somente se os fundos estiverem na conta há pelo menos cinco anos. Além disso, se os fundos atendem a essa condição, não há penalidade para retiradas antecipadas antes dos 59-1 / 2 de idade.
Exceções às penalidades de retirada antecipada
O IRS faz algumas exceções à penalidade de desistência antecipada no 401 ( k) s. Você pode tomar a distribuição antecipada sem penalidade se tiver atingido 55 e estiver se aposentando. Além disso, se você configurou pagamentos regulares substancialmente iguais com base na sua expectativa de vida, a penalidade não se aplica. Além disso, se a segunda compra da casa foi exigida por uma sentença de divórcio ou acordo de separação conjugal, então não há penalidade de retirada antecipada.
Relatando Distribuições
O IRS não permite que administradores do 401 (k) restrinjam o uso de dinheiro que você sacar da sua conta. Você pode usá-lo para uma segunda compra de casa ou qualquer outro motivo; nem um vendedor de propriedade restringirá a fonte de fundos usados para um adiantamento ou custos de fechamento. O administrador do seu plano relatará a distribuição no Formulário 1099-R e codificará o tipo de distribuição na Caixa 7 (morte, incapacidade, distribuição normal, substituição direta, etc.). Se essa exceção de retirada antecipada não aparecer nessa caixa, você deverá preencher o Formulário 5329 para relatar a distribuição e evitar a penalidade.
