Você pode usar seu IRA para financiar a educação de seus filhos sem penalidade.
Se você está preocupado com o custo da educação de seus filhos, pode ser um alívio saber que você pode aproveitar sua conta de aposentadoria individual para financiar despesas de educação - sem penalidades - mesmo se você não tiver 59 anos e meio. No entanto, antes de se retirar do seu IRA, certifique-se de que as despesas com educação dos seus filhos se qualificam para saques sem penalidade.
Escolas qualificadas
Você só evita a penalidade de saque antecipado por despesas incorridas em uma instituição educacional qualificada. Estas são escolas que são elegíveis para participar de programas de assistência financeira estudantil através do Departamento de Educação dos EUA, que inclui a maioria das faculdades, universidades e escolas de comércio. Escolas primárias e secundárias não são consideradas despesas qualificadas, então se você tirar dinheiro para pagar esses custos para o seu filho, a penalidade de 10% de retirada antecipada ainda se aplica.
Despesas de Qualificação
O IRS não permite que você escreva um cheque em branco para uma criança usar a seu próprio critério. Você fundos de aposentadoria só podem ir para propinas, taxas, suprimentos e equipamentos. Se o seu filho está matriculado pelo menos a meio tempo, você também pode contar os custos com hospedagem e alimentação. No entanto, o quarto e o conselho do seu filho não podem exceder o limite de alojamento e alimentação, conforme determinado pela escola e incluído no custo de participação para fins de ajuda financeira federal - e se o seu filho mora na escola, você não pode permitir mais do que o valor efetivamente cobrado.
Impostos
Se você se retirar de um IRA tradicional, mesmo que as despesas de educação se qualifiquem, você só evitará a penalidade de 10% de retirada antecipada - não o imposto de renda devido sobre a distribuição . Com um IRA tradicional, suas contribuições são isentas de impostos, então você tem que pagar quando você se retira - mesmo se a retirada for para a educação de seu filho. No entanto, se você está se retirando de um Roth IRA, você pode remover suas contribuições sem impostos e sem penalidade primeiro. No entanto, depois de retirar o valor de suas contribuições, você terá que pagar impostos sobre quaisquer ganhos que retirar.
Relatório de Exceções
Para evitar a penalidade de desistência antecipada, ao arquivar seus impostos, é necessário arquivar o Formulário 5329. Ao lado da linha 2, escreva "08", que é o código para despesas de ensino superior. Na linha 2, escreva o valor das despesas qualificadas para seu filho no ano. Contanto que a quantia de despesas qualificadas seja igual ou maior que a sua distribuição, toda a distribuição para a educação do seu filho evita a penalidade de desistência antecipada.
