Um CD herdado aumenta seus ativos, não seus impostos.
Se você receber um certificado de depósito, ou CD, como herança, você pode ter algumas preocupações fiscais. Os ativos herdados não são contabilizados como receita pelo Internal Revenue Service. No entanto, os CDs são contas com juros. Isso pode criar um problema de impostos para você, juntamente com a possibilidade de lidar com impostos sobre heranças e heranças.
Impostos e CDs herdados
A propriedade de um CD herdado pode passar para você de várias maneiras. O proprietário original pode nomeá-lo como beneficiário da conta ou de uma relação viva que detém o CD. Em ambos os casos, o banco transfere a propriedade assim que você fornecer um atestado de óbito. Se a vontade do falecido listar o CD, você terá que esperar até que a vontade passe pelo inventário antes de tomar posse. Isso pode levar meses ou até anos. Em todos os casos, o valor em dinheiro do CD não é renda para fins fiscais, portanto você não o informa em seu retorno de imposto e não paga imposto de renda sobre o dinheiro.
CD Receita de juros
Apenas o valor de um CD herdado no momento da morte é excluído da renda. O valor é determinado pelo cálculo do valor do CD, incluindo os juros acumulados, na data da morte. Nesse ponto, o IRS vê você como o novo proprietário e todos os juros futuros ganhos pelo CD são receita para você. Suponha que você herde um CD com um saldo principal de US $ 5.000 mais US $ 200 em juros acumulados a partir da data da morte. O valor da sua herança é de US $ 5.200. Se o CD pagar mais US $ 250 antes do vencimento, esse juro adicional conta como receita e você tem que pagar imposto de renda sobre esses ganhos.
Pagando impostos de propriedade
Quando alguém morre e deixa uma propriedade grande o suficiente, a arrecadação do IRS um imposto imobiliário. A partir do momento da publicação, o imposto sobre heranças foi imposto sobre valores patrimoniais superiores a US $ 5,34 milhões. Você não é responsável pelo imposto imobiliário quando você herda um CD ou outra propriedade. Os impostos imobiliários são pagos a partir dos ativos imobiliários. Normalmente, o executor do patrimônio cuida dos impostos imobiliários e outras obrigações do falecido antes de distribuir o CD e outros bens aos herdeiros.
Imposto sobre herança de estados
Um imposto sobre herança, diferente de um imposto sobre heranças, é cobrado sobre o dinheiro e a propriedade recebidos por um beneficiário. O governo federal não tem imposto sobre herança, mas alguns estados o fazem. Se você é responsável pelo imposto sobre herança em um CD herdado, entre em contato com o departamento de receita do seu estado para obter instruções específicas. Às vezes, os termos de uma cláusula estipulam que os impostos sobre herança são pagos pela propriedade. Se não, você tem que pagá-lo.
